Deschiderea unei firme online poate fi o experiență interesantă, dar pentru a face acest pas cu succes, trebuie să înțelegi câteva aspecte fiscale importante, în special cele legate de taxa pe valoarea adăugată (TVA). Alegerea între statutul de plătitor sau neplătitor de TVA este una dintre cele mai semnificative decizii. Platforma START Expert Mind îți oferă sprijinul necesar pentru a începe, dar iată câteva informații esențiale despre TVA care să te ajute să iei o decizie informată.
Ce este TVA și cum funcționează?
TVA-ul (taxa pe valoarea adăugată) este o taxă indirectă aplicată asupra bunurilor și serviciilor vândute. Această taxă este suportată de consumatorul final, iar firmele care sunt plătitoare de TVA au obligația să colecteze această taxă de la clienți și să o vireze statului. În funcție de activitatea desfășurată, TVA-ul poate avea cote de 19%, 9% sau 5%.
- Pentru plătitorii de TVA: Facturile și bonurile fiscale emise trebuie să includă TVA-ul aferent. Totodată, atunci când achiziționezi bunuri sau servicii de la alți plătitori de TVA, vei plăti un preț care include TVA, însă această taxă poate fi dedusă.
- Obligațiile unui plătitor de TVA:
- Depunerea declarațiilor fiscale (300, 394 și 390, în cazul tranzacțiilor intracomunitare).
- Plata diferenței dintre TVA colectată (de la clienți) și TVA dedusă (din achiziții) către stat.
Beneficii și obligații pentru plătitorii de TVA
- Avantaje:
- Poți deduce TVA-ul aferent achizițiilor.
- Achizițiile intracomunitare de bunuri nu sunt limitate de valoarea tranzacției.
- Pentru anumite domenii care folosesc cote reduse de TVA (5% sau 9%), vei colecta TVA la aceste cote, dar vei putea deduce TVA la cota standard de 19%.
- Poți solicita rambursarea TVA atunci când acumulezi sume de recuperat.
- Obligații:
- Depunerea declarațiilor și plata TVA-ului la stat:
- Lunar, dacă alegi regimul TVA lunar.
- Trimestrial, dacă alegi regimul TVA trimestrial.
- Depunerea declarațiilor și plata TVA-ului la stat:
Ce trebuie să știi dacă nu ești plătitor de TVA?
- Avantaje pentru neplătitori de TVA:
- Nu ai obligații declarative și de plată legate de TVA, eliminând astfel riscul unor controale fiscale pe această tematică.
- Poți păstra întreaga sumă încasată de la clienți fără a calcula TVA aferentă.
- Prețurile de vânzare pot fi mai competitive, ceea ce poate fi un avantaj față de alte firme similare plătitoare de TVA.
- Limitări:
- Achizițiile intracomunitare sunt limitate la o valoare de 10.000 de euro.
- Statutul de neplătitor de TVA poate fi menținut doar până la atingerea plafonului de 300.000 de lei venituri într-un an.
Cum să alegi regimul potrivit pentru firma ta?
- Regimul de TVA lunar: Este potrivit pentru firmele cu un volum mare de activitate și cu tranzacții frecvente, deoarece obligațiile declarative și de plată se efectuează lunar.
- Regimul de TVA trimestrial: Este ideal pentru firmele cu un volum mai mic de activitate, deoarece declarațiile și plățile se realizează la fiecare trei luni.
Cum te ajută platforma START Expert Mind?
Platforma START Expert Mind îți simplifică procesul de înființare a unei firme online, oferindu-ți consiliere personalizată pentru a alege regimul fiscal potrivit. Totodată, poți beneficia de ghiduri și suport pentru gestionarea obligațiilor declarative, indiferent dacă alegi să fii plătitor sau neplătitor de TVA.
Așadar, fie că vrei să eviți complicațiile TVA-ului sau să profiți de avantajele pe care acest regim le oferă, START Expert Mind te ajută să începi cu dreptul și să îți construiești o afacere de succes.
